Методика расследования присвоения и растраты

Ілюстрації, унікальна підбірка тематичних лінків. Щотижневе поповнення сайту десятками нових робіт. Більшість робіт - унікальні, всі безкоштовні! Методика расследования присвоения и растраты в базе: 290 учебников УЧЕБНИКИ от бесплатные полнотекстовыe онлайн учебники безкоштовні повнотекстові онлайн підручники ГЛАВА 31. Расследование преступлений против собственности, совершенных путем присвоения, растраты, мошенничества и вымогательства Хищение есть совершенное с корыстной целью противоправное и безвозмездное изъятие методика расследования присвоения и растраты или обращение чужого имущества в пользу похитителя или других лиц, причинившее ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества. Уголовный закон различает хищения, совершаемые путем присвоения и растраты ст. Эти преступления весьма специфичны и наиболее профессиональны. Путем присвоения и растраты обычно похищается имущество, вверенное виновному в силу его служебного положения или выполняемой им работы и находящееся в государственных, кооперативных и частных методика расследования присвоения и растраты. Расхитители, являясь должностными лицами или иными работниками организаций и предприятий, имеют свободный доступ к похищаемому имуществу, пользуются им, осуществляют с ним требуемые производственно-финансовые операции используют свои профессиональные знания и производственный опыт для совершения таких хищений. Таким путем может похищаться имущество, находящееся в частном владении, вверенное одним лицом другому. При мошенничестве и вымогательстве похищается имущество или приобретается право на имущество, не вверенное похитителям, а находящееся в чужом владении или, распоряжении организации, предприятия и личном владении. Поэтому методика расследований хищений путем присвоения методика расследования присвоения и растраты растраты определенным образом отличается от методик расследования хищений путем мошенничества и вымогательства. Для анализируемых в настоящей главе видов хищений обычно характерна сложная система преступного поведения расхитителей, тщательная продуманность способов, механизма и обстановки совершения хищений. Как правило, высок и организационный уровень всех видов такой преступной деятельности. Соответственно чаще всего эти хищения совершаются организованными преступными группами. Основные черты криминалистической характеристики данных видов хищений имущества наиболее ярко проявляются в не посредственном предмете преступного посягательства, способе механизме и обстановке их совершения, типологических черта личности похитителей и преступной группы, а иногда и в особенностях наступления преступных последствий. Предметом хищения обычно бывают денежные или материальные ценности. Каждый из таких предметов занимает свое особое место в экономической и социальных сферах жизни, связан с определенными финансово-хозяйственными операциями и соответствующим кругом лиц. Соответственно и преступное посягательство на каждый из них невозможно без учета их специфики и связанных с ними финансово-хозяйственных процессов. Выявление данных о том, что являлось предметом хищения при той или иной финансово-хозяйственной деятельности, позволяет лучше сориентироваться в возможных способах хищения, его субъекте субъектах и способствовавших данному преступлению обстоятельствах. В настоящее время все чаще наряду с дорогостоящими отечественными товаро-материальными ценностями, предметом хищения становятся импортные товары, ценное промышленное сырье, оружие, крупные денежные суммы, ценные бумаги. Способ хищения связан со сферой, видами и особенностями производства выполняемых работимущества, его потребительской ценностью, характером имеющейся связи между объектом посягательства и расхитителями, сложившейся обстановкой на предприятии организациисоставом участников преступной группы, личностными чертами и навыками преступников и другими факторами. Хищения, совершенные путем присвоения и растратыпо способу их совершения можно разделить на два вида: оприходованного и неоприходованного имущества. Те и другие могут быть простыми и замаскированными. Простые хищения обоих видов имущества совершаются путем непосредственного незаконного завладения имуществом методика расследования присвоения и растраты какого-либо ухищрения и маскировки, например присвоение и растрата денег кассиром; прямого присвоения неоприходованного имущества. Замаскированные хищения оприходованного имущества совершаются с использованием подложных учетных документов, приходных и расходных записей в учетных регистрах, а также путем незаконного и обманного получения денежных средств и др. Такие же хищения неоприходованного имущества совершаются путем создания неучтенных излишков в торговых и складских организациях или создания неучтенных излишков в процессе производства. В настоящее время хищения, например, денежных средств, стали осуществляться не только путем присвоения заранее созданных неучтенных излишков денег в процессе самого производственного процесса, но и путем присвоения крупных сумм денег, полученных от преступных операций с банковскими кредитами, от махинаций с переводом безналичных денежных сумм в наличные и с заведомой переплатой денежных средств по различным зарубежным контрактам, посредством учреждения банками дочерних предприятий, а также при помощи средств компьютерной техники и т. Иногда эти хищения инсценируются кражами, разбоями, ограблениями и пожарами. Любой из способов должностного хищения имеет разнообразный механизм его применения. Например, подлог может выражаться в надлежащем оформлении документа, но содержащего ложные сведения, или в подделке подлинного документа, причем подделка сама по себе имеет много способов; неучтенные излишки в торговле могут быть созданы путем обмана покупателей, незаконного списания под предлогом естественной убыли и др. Для сбыта похищенного сырья преступники научились использовать «крышу» в виде АО, СП, ТОО, кооперативов и документов ликвидированных методика расследования присвоения и растраты и предприятий. Способы хищений путем мошенничества всегда связаны с обманом или злоупотреблением доверием. При этом, как правило, используются различные поддельные документы, дающие право преступникам получать и обращать в свою пользу чужое методика расследования присвоения и растраты, например', крупные партии товаров с баз, крупные суммы денег из банков и др. Способы хищений путем вымогательства связаны с требованием передачи чужого имущества или права на имущество или совершения других действий имущественного характера под угрозой применения насилия либо уничтожения или повреждения чужого имущества. Иногда угроза может выразиться в возможности разглашения позорящих владельца имущества или его близких сведений. Данные о способе совершения хищений обычно бывают ключевыми в их криминалистической характеристике, ибо позволяют правильнее определить место и предмет хищения, лиц, участвующих в нем, конкретные обстоятельства, подлежащие выяснению, характер и местонахождение следов преступления, документов, подлежащих изучению и т. Обстановка совершения хищения складывается из условий, в которых действует расхититель. Ее структурные элементы характеризуют место и время совершения хищения, особенности тех работ, кредитно-финансовых операций, при которых расхищается имущество степень их организованности, соответствия нормативным требованиям и др. Все эти условия как объективные категории существуют, как правило, продолжительное время методика расследования присвоения и растраты не исчезают к моменту начала расследования. Методика расследования присвоения и растраты обстановки, в которой совершаются преступления анализируемой группы, обычно свойственно следующее: невысокий технико-организационный уровень хозяйственной и кредитно-финансовой деятельности и контроль за сохранностью имущества; не налаженная должным образом служба бухгалтерского учета и отчетности. Выявление данных об обстановке, в которой совершались хищения имеет важное значение для уяснения всех деталей способа и механизма совершения преступления. Личностные данные преступников, совершающих указанные хищения, неоднородны. Так, субъектами простых методика расследования присвоения и растраты путем вымогательства обычно являются молодые люди большинство в возрасте 18-20 лет с небольшим жизненным опытом и с неполностью сформировавшимися антиобщественными жизненными установками, часто не имеющие определенных занятий, методика расследования присвоения и растраты. Лицами, совершающими более сложные виды вымогательства и особенно рэкетирами, чаще методика расследования присвоения и растраты являются более зрелые люди, имеющие жизненный и преступный опыт. Среди них высокий процент лиц, ранее судимых, тунеядствующих и паразитирующих элементов, любителей легкой наживы. Обычно всем им свойственны стойкие антиобщественные жизненные установки. Среди лиц, совершающих хищения путем присвоения и растраты, много должностных лиц, рвачей, дельцов, стяжателей, методика расследования присвоения и растраты с устойчивой потребительской психологией, легкомысленных расточителей и др. Эти же черты свойственны и расхитителям — мошенникам. С криминалистической точки зрения среди них условно можно выделить три основных типа расхитителей: 1 расхитители — дельцы, часто являющиеся организаторами или активными участниками преступных групп расхитителей. Чаще всего это лица достаточно высокого интеллектуального уровня, но с ярко выраженными негативными жизненными установками, особенно склонные к различным аферам, вместе с тем хорошо профессионально разбирающиеся в методика расследования присвоения и растраты операциях, банковских расчетах, детально знающие соответствующее производство, имеющие хозяйственную сметку и т. Часто являются участниками преступных групп; 3 расхитители, ставшие таковыми в большей степени не методика расследования присвоения и растраты силу своих отдельных негативных личностных черт к тому методика расследования присвоения и растраты не сильно выраженныха методика расследования присвоения и растраты влиянием неблагоприятного стечения жизненных обстоятельств банкротства, залезания в долги и т. Среди лиц, длительное время занимающихся хищениями, обычно преобладают представители двух первых групп расхитителей. Знание личностных особенностей преступников, умелое выявление этих данных в процессе расследования весьма важны для методика расследования присвоения и растраты возможных способов, механизмов хищения, выявления лиц, причастных к нему, и роли в преступном деянии. С учетом этих данных выбираются тактические приемы и методы расследования. Например, раскрытие преступной деятельности расхитителей — дельцов, а также рэкетиров и опытных мошенников, их изобличение обычно предполагает большой объем следственной и оперативно-розыскной работы, большой подготовительной организационной и оперативной разработки, всего арсенала тактических средств, большого объема специальных знаний. И совсем другое дело, когда расхитителем или вымогателем является человек, запутавшийся, из-за выпивки соблазнившийся на хищение, или вообще мелкий жулик. Роль таких лиц в хищениях нередко второстепенна, проста и обычно не требует больших усилий для их выявления изобличения. Если же хищение совершается преступной организованной группой, то указанная группа становится самостоятельным объектом криминалистического изучения. В этих случаях выявляются исследуются такие особенности каждой группы, которые методика расследования присвоения и растраты криминалистической точки зрения имеют существенное значение. В частности, имеются в виду место ее возникновения и функционирования не возникла ли она внутри какой-то легально действующей хозяйственной структурыстепень ее организованности, особенности структуры и разветвленности группы, ролевые функции ее участников, принципы распределения похищенного, способы его реализации и др. При выявлении роли каждого участника в организованных преступных группах следует иметь в виду два аспекта их преступной деятельности. Первый присущ всем членам групп и определяет характер действий каждого из них, направленных непосредственно на хищение. Второй свойствен лишь тем участникам, которые осуществляют управленческие функции в группе как целостной системе. Второстепенные участники преступной группы, к тому же вошедшие в нее не добровольно, а втянутые с помощью различных приемов, более склонны давать полные и правдивые показания как о своей преступной деятельности, так и о действиях соучастников. Весьма важно иметь в виду, что часто организованные группы расхитителей связаны с группами лиц, совершающих опасные должностные преступления злоупотребление служебным положением, взяточничество. Следовательно, в процессе расследования крайне важно выявить все связи членов преступной группы расхитителей, а следовательно, выяснять все эпизоды преступной деятельности организованной группы. Все эти элементы криминалистической характеристики хищений теснейшим образом связаны между собой, что и позволяет выявить источники информации в процессе расследования. Например, способ методика расследования присвоения и растраты механизм хищения методика расследования присвоения и растраты многом определяются особенностями сложившейся на объекте обстановки, в которой могут проявляться условия как способствующие, так и затрудняющие хищение, а также личностными чертами, профессиональными знаниями и служебным положением расхитителя. В свою очередь, обстановка совершения хищения в определенной степени, а иногда и значительной, формируется усилиями расхитителей. Характер же этих усилий во многом зависит от личностных качеств и других особенностей субъектов хищения. Методика расследования присвоения и растраты то же время некоторые негативные черты расхитителей начинают проявляться в условиях неразберихи, бесхозяйственности, несовершенства кредитно-финансовых расчетов, бесконтрольности производственных и финансовых операций имущества и др. Обстоятельства, подлежащие выяснению в процессе расследования хищений, во многом определяются на основе их криминалистической характеристики. Первая группа таких обстоятельств связана методика расследования присвоения и растраты установлением всех основных обстоятельств события преступления предмета преступного посягательства, способа, механизма и обстановки совершения хищения. При этом очень важно точно установить весь период, в течение которого совершалось методика расследования присвоения и растраты применительно к каждому эпизоду методика расследования присвоения и растраты, место хищения и весь остальной комплекс условий, характеризующих обстановку, в которой совершалось данное преступное деяние. Все это помогает точнее выявить все особенности способа совершения хищения и его механизма. Установление же всего вышеизложенного создает гарантию конкретности обвинения. Вторая группа обстоятельств связана с фактами, подтверждающими виновность обвиняемого и мотивы хищения, в том числе и обстоятельства, влияющие на степень и характер его ответственности. Третья группа обстоятельств — условия, способствовавшие совершению преступления недостатки и нарушения соответствующих правил, относящихся к поставке, приему, производству и отпуску продукции, учету и отчетности по этим операциям, кредитно-финансовым расчетам и др. Четвертая группа обстоятельств в значительной степени носит криминалистический характер имеет своей методика расследования присвоения и растраты выявление данных, позволяющих определить источники необходимой информации, проверять возникшие следственные версии, проверять и оценивать фактические данные объем и размер похищенного имущества, способы его реализации, источники хищения, способ непосредственного завладения имуществом, образ жизни обвиняемого, методика расследования присвоения и растраты и ценности, нажитые расхитителем, и др. Основанием для возбуждения уголовных дел о присвоении и растрате обычно являются сведения о наличии в поступивших к следователю материалах признаков подобных деяний. Конкретными признаками таких хищений могут быть: задержание расхитителей с похищенным имуществом при его транспортировке, реализации и т. Завышение против фактически израсходованного или утраченного, необоснованное списание в расход имущества; установление бестоварности отдельных операций с материальными ценностями; подлоги в первичных бухгалтерских документах, документах учетного оформления, регистрах аналитического и синтетического учета и др. Соответственно в начале расследования обычно возникает ряд наиболее типовых следственных ситуаций. Их содержание в значительной степени определяется источником, видом и объемом поступившей информации, характером интенсивностью помех в получении первоочередной информации, степенью возможности использования фактор. К числу наиболее часто встречаемых ситуаций можно отнести следующие: поступили материалы документальной ревизии, инвентаризации иных проверок соответствующих надзорных органов или прокуратуры. Материал содержит указания на крупную недостачу или наличие излишков преступного происхождения и другие вышеизложенные факты. Использование фактора внезапности затруднено тем, что начало расследования не является неожиданным для лиц, причастных к выявленным злоупотреблениям; первичные сведения чаще всего негласные поступили непосредственно от оперативно-розыскных органов криминальной милиции, органов безопасности. В них содержатся оперативно-разведывательные данные о преступной деятельности ОПГ или еще методика расследования присвоения и растраты задержанных отдельных расхитителях либо зафиксирован факт задержания расхитителей при транспортировке или реализации похищенного. Объем признаков, указывающих на факт хищения, может быть различным. Использование фактора внезапности при расследовании возможно и необходимо для успеха раскрытия преступления; первичные данные в виде сообщений, поступивших от должностных лиц, средств массовой информации и граждан, указывающих на возможные преступные действия с государственным иным имуществом в каких-то предприятиях и организациях. Чаще всего дела о хищениях государственного имущества возбуждаются по материалам документальных ревизий. В тех случаях, когда для принятия решения о возбуждении уголовного дела необходимы методика расследования присвоения и растраты материалы, осуществляется их до-следственное собирание самим следователем путем затребования недостающих документов, получения объяснений и т. Проверка может свестись к проведению ревизии если она не проводилась. Анализируя поступившие материалы ревизии иных проверок, следователь должен методика расследования присвоения и растраты внимание на следующее: а произведена ли проверка уполномоченными на то лицами с участием компетентных специалистов бухгалтеров, если проверка касалась учета; инженеров, экономистов, если проверке подвергнуты экономико-производственные процессы и т. При наличии в полученных материалах достоверных признаков хищений или других преступлений следует немедленно возбудить уголовное дело и начать расследование. Выбор первоначальных следственных действий и порядок их проведения зависит от характера первоначальных следственных ситуаций. В первой рассмотренной выше ситуации большинство первоначальных следственных действий обычно лишено эффекта неожиданности, а порой и неотложности. Для нее более всего характерен следующий набор первоначальных следственных иных действий следователя: а выемка и осмотр первичных бухгалтерских иных документов, не содержащихся в материалах ревизии имеющих отношение к недостаче, излишкам имущества и содержащих признаки подделки; б следственное изучение этих документов и материалов ревизии; в осмотр места происшествия если оно есть ; г изъятие образцов сырья и продукции, лекал и других приспособлений, данных лабораторных анализов, а также производственной документации, если дело возникло по факту создания неучтенных излишков на производстве; д допрос лиц, проводивших ревизию или иную проверку, и других свидетелей; е допрос лиц, материально ответственных за недостачу излишки ; ж обыски у заподозренных лиц по месту жительства и службы и наложение ареста на имущество; з допрос подозреваемых; и назначение экспертиз криминалистических, товароведческих, технических и др. Во второй следственной ситуации целесообразно использовать эффект внезапности начала расследования и проведения первоначальных следственных действий. Расследование чаще всего начинается с криминалистической операции по задержанию похитителей в момент вывоза, транспортировки, реализации или передачи похищенного имущества. Соответственно для данной ситуации обычно характерен следующий набор первоначальных следственных действий: а задержание заподозренных в хищении лиц с поличным, их допрос и личный обыск; б 'обыск по месту жительства и работы задержанных и наложение методика расследования присвоения и растраты на их имущество; в осмотр сырья, полуфабрикатов, готовой продукции и товаров, являющихся предметом хищения; г осмотр складов, других помещений методика расследования присвоения и растраты транспортных средств, в которых обнаружено похищенное имущество; д выемка и осмотр документов; е допрос свидетелей; ж назначение ревизий, аудиторских проверок и др. Практически все эти действия носят неотложный характер. В третьей ситуации в зависимости от значимости и надежности поступившей методика расследования присвоения и растраты определяются доследственные формы ее проверки в том числе и с помощью оперативно-розыскных органов. В случае ее подтверждения после получения дополнительного материала начинается расследование по схеме второй ситуации если можно использовать эффект неожиданности и по схеме первой ситуации при совпадении свойственных ей условий. План расследования на первоначальном этапе должен быть сориентирован на проверку достоверности, уточнение фактических данных, послуживших основанием для возбуждения уголовного дела, собирание новых фактических данных и предупреждение возможных попыток заинтересованных лиц скрыть следы преступления. Следственные версии выдвигаются с учетом имеющегося первичного материала по поводу невыясненных обстоятельств, о способах хищения, виновных лицах, мотивах и целях их действий и т. При этом по поводу обнаружения недостачи имущества или излишков денег, товаров и т. Естественно, нет надобности в каждом случае выдвигать и проверять все эти версии. Например, если отсутствуют данные о ненормальных условиях хранения товара и материально ответственное лицо не ссылается на них, нет данных о его халатном отношении к своим обязанностям и др. Методика расследования присвоения и растраты обязательному выдвижению и проверке такие версии, которые вытекают из объяснений лица, ответственного за недостающее имущество. Иногда присвоение или растрата маскируются инсценировкой кражи или пожара, чтобы в первом случае «списать» недостачу на воров, грабителей, во втором — на случайное стечение обстоятельств или стихийное явление. Поэтому в случаях пожара или заявления о краже имущества из магазина, склада и т. В случаях, когда неучтенные излишки создаются в производственных условиях для изготовления и присвоения неучтенной продукции, их причины, механизм образования могут быть обнаружены в самих изделиях недовложение сырья, использование сырья пониженного методика расследования присвоения и растраты, маркировка меньших размеров большими и т. План расследования на первоначальном этапе должен обеспечить решение не только тактико-методических, но и организационных задач особенно, если устанавливается, что хищение совершено организованной преступной группой. В последнем случае принимается решение о создании следственно-оперативной группы, налаживании необходимой системы взаимодействия с оперативно-розыскными подразделениями и т. План дальнейшего расследования должен не только предусматривать последующие действия по еще не законченным проверкой версиям, но и выдвижение и проверку других версий, в частности, о том, ограничивается ли хищение теми фактами, по поводу которых возбуждено уголовное дело, или есть еще и другие эпизоды хищений. Стержнем плана расследования по таким делам обычно бывают конкретные эпизоды хищений. Каждый из них должен иметь свой план расследования за исключением решения общих вопросовибо по существу любой из них является законченным преступлением. В плане расследования необходимо всегда предусматривать всестороннее и активное взаимодействие следователя с оперативно-розыскными органами. Особенно в тех случаях, когда не выявлен расхититель, не установлены существенные обстоятельства, выяснение которых затруднено без использования оперативных возможностей. Особенности отдельных следственных иных действий следователя. Успех расследования указанных хищений во многом зависит от умения следователя выделять изучать бухгалтерские иные документы и умение работать со специалистами разного профиля и особенно бухгалтерско-экономического. Документы практически всегда являются важнейшим источником информации о событии такого преступления. Работа следователя с документами осуществляется при осмотре и следственном исследовании документов. Осмотр и следственное исследование документов. Документы по этим делам в ходе осмотра изучаются с точки зрения законности и полноты операции, зафиксированной в документе, а также с позиции степени отражения в них действительных фактов. Вместе с тем обязательно выясняется, являются ли они подлинными или поддельными полностью или частично. При этом с учетом вида организации, из которой совершено хищение, и складывающихся следственных ситуаций могут изучаться следующие документы: — отражающие законодательные, нормативно-распорядительные положения, регламентирующие деятельность предприятия; в том числе и учредительные при негосударственной форме собственностиа также договорные договорно- исполнительские документы ; — ведомственного иного контроля; — бухгалтерско-учетные и банковские документы; — сопровождающие конкретные производственные операция приемо-сдаточные акты, накладные, счета, ведомости и др. Эти документы изучаются с точки зрения их соответствия действующим нормативным актам, а также путем встречной проверки, методом взаимного контроля и экономического анализа, путем сличения одного экземпляра документа с другим и применения технико-криминалистических средств. Судебно-бухгалтерская экспертиза назначается в тех случаях, когда в процессе расследования возникают вопросы, для разрешения которых необходимы специальные познания в области бухгалтерского учета и отчетности. Предметом судебно-бухгалтерской экспертизы являются отраженные в бухгалтерских документах и учетных регистрах хозяйственные операции, ставшие объектом следственного или судебного исследования, в отношении которых возникли вопросы, могущие быть разрешенными специалистом. С помощью судебно-бухгалтерской экспертизы могут быть решены следующие вопросы: а уяснены противоречия между данными ревизии и обстоятельствами дела, а также между актами первоначальной и повторной ревизий; б проверен и установлен факт и размер недостачи или излишков товарно-материальных ценностей и денежные средств, а также время и место возникновения недостачи; в проверена обоснованность списания сырья, материалов и готовой продукции; г проверен и определен размер материального ущерба, причиненного допущенными правонарушениями с имуществом; д установлена правильность или методика расследования присвоения и растраты методики проведенной документальной ревизии и др. По делам о хищениях обыск производится главным образом в целях обнаружения похищенного имущества, а также ценностей, которые могут быть методика расследования присвоения и растраты на возмещение причиненного ущерба и обеспечение возможной конфискации по суду. Надо иметь в виду, что имущество может находиться не только у виновных, но и у других лиц знакомых, родных. Особенностью обыска по делам этой категории является то, что у виновных нередко обнаруживается на дому или на рабочем месте «черная бухгалтерия», т. Эти записи делаются в записных книжках, календаре, на стенде и т. В ряде случаев могут быть обнаружены подготовленные к использованию или разорванные за ненадобностью документы, черновики, поддельные оттиски печати, образцы поддельных подписей. Не следует упускать из виду записи в записных книжках, блокнотах фамилий, адресов, номеров телефонов, так как по ним можно установить связи, имеющие отношение к преступлению. Если «черная бухгалтерия» содержится в компьютерной базе данных расхитителей или служб безопасности фирм-конкурентов, к обыску необходимо привлекать специалистов в области информационных систем. В его ходе следует учитывать особенности допроса отдельных групп методика расследования присвоения и растраты. Первая группа — лица, от которых поступило сообщение о предполагаемом хищении. Такие лица обычно правдиво рассказывают обо всем, что им известно. Хотя и с их стороны возможны случаи заинтересованности и недобросовестности по самым различным причинам. Это требует соответствующей проверки их показаний. Вторая группа — лица, которые по своему служебному положению могут оказаться ответственными за попустительство хищениям. Они иногда стремятся выглядеть «жертвами» обнаруженных фактов, усилить ответственность лиц, уличенных в хищении, и т. Иногда они, наоборот, пытаются затушевать хищение, помешать его раскрытию, объяснить те или иные нарушения объективными причинами. Это — бухгалтеры, ревизоры, руководители предприятий или учреждений. К их числу можно отнести и бывших сотрудников предприятия. При их методика расследования присвоения и растраты необходимо конкретизировать показания, требовать их документального подтверждения и тщательно проверять. Третья группа — материально ответственные и другие лица, несущие ответственность за недостачу, излишки, нарушения. Выявленные факты они стараются объяснить так, чтобы избежать или по крайней мере смягчить свою ответственность, но было бы неправильно относиться к их показаниям с предвзятым недоверием. Тщательно фиксируя показания, следует детализировать их и затем проверять. Четвертая группа — лица, которые по своему служебному положению соприкасаются с теми, кто совершил хищение, но могут быть не осведомлены о нем, хотя им известны отдельные факты, имеющие значение для раскрытия преступления. Это шоферы, грузчики, уборщицы, рядовые продавцы и др. Следует иметь в виду, что в силу своего зависимого положения эти свидетели нередко боятся давать правдивые показания, поэтому при допросе необходимо убедить их в том, что закон защищает их интересы. Сложнее обстоит дело, если они воздерживаются от методика расследования присвоения и растраты показаний по той причине, что получали от расхитителей методика расследования присвоения и растраты, «доплату» к заработной плате. Если это не делает их соучастниками в хищении, то напоминание им об ответственности за ложные показания может помочь получению от них важных сведений. Основанием для возбуждения уголовных дел о мошенничестве являются данные, содержащиеся в сообщениях учреждений, предприятий, организаций и должностных лиц, а также в результате непосредственного обнаружения органами криминальной милиции признаков хищения. Эти данные обычно указывают методика расследования присвоения и растраты факт завладения методика расследования присвоения и растраты ценностями или денежными средствами путем обмана. Способ совершения таких деяний преступники обычно выбирают с учетом предмета преступного посягательства имущество, право на чужое имущество, ценные бумаги, деньги и т. При этом способ всегда связан с обманом в активной или пассивной форме собственника или лица, в ведении либо под охраной которого находится имущество и деньги. В результате обманных действий мошенника потерпевший как бы сам, добровольно передает ему имущество. Обман при мошенничестве может проявляться в различных формах; в виде различных действий активного использования методика расследования присвоения и растраты предмета сделки, поддельных документов на получение имущества и денег, внесение искажений в программу ЭВМ, применение иных мошеннических приемов и др. При этом словесная форма обычно сочетается методика расследования присвоения и растраты применением различных мошеннических действий. Чаще всего обман совершается с использованием различных материальных средств обычно подложных документов. Наиболее распространенными в настоящее время способами хищений чужого имущества путем мошенничества являются следующие деяния, позволяющие обманным образом завладеть разного рода материальными иными ценностями: а с помощью обманных операций с различными ценными бумагами чаще акциями, векселями, приватизационными бумагами и др. Большинство способов мошенничества особенно с деньгами являются полноструктурными, включающими в себя тщательную подготовку, совершение и меры по сокрытию следов преступления. Например, на стадии подготовки мошенники добывают бланки необходимых документов; знакомятся с системой деятельности соответствующих организаций, фирм, банков, с документооборотом в них; иногда ищут пособников в этих организациях, методика расследования присвоения и растраты тщательно продуманную рекламу; разрабатывают приемы самой мошеннической акции. Само совершение складывается из непосредственных обманных приемов передачи подделок, получения по ним имущества или денег. Меры по сокрытию мошенничества обычно связаны с быстрым исчезновением мошенников с похищенным имуществом с места криминальной деятельности; быстрой реализацией похищенного; составлением новых подложных документов, оправдывающих движение похищенного подложных договоров, контрактов, актов сдачи-приемки, доверенностей и др. В начале расследования обычно возникают следующие типовые следственные ситуации: — мошенническое завладение имуществом всех его видов осуществлено с помощью поддельных документов банковских, ценных бумаг, накладных, паспортов и др. В первичных материалах имеются использованные мошенником документы и предметы, а также значительные сведения о его внешнем облике и манере поведения. С момента обнаружения факта мошенничества прошло от нескольких часов до нескольких дней; — обстановка в основном та же, что и в первой ситуации, но информация о личности мошенника и манере его поведения крайне незначительна или вообще отсутствует например, при махинациях с кредитовыми авизо, посланными методика расследования присвоения и растраты телетайпу и т. В первичных материалах имеются использованные им документы, «куклы», фальшивые поделки и другие средства преступления; — изъято похищенное имущество. В результате анализа информационной основы двух первых ситуаций чаще всего возникает необходимость выдвижения и проверки общих версий о действительности факта мошенничества при тех обстоятельствах, которые явствуют из первичных данных. Частные версии обычно бывают связаны с необходимостью установления всех особенностей способа мошенничества, личности преступника, места его нахождения, возможности совершения им ранее нераскрытых хищений, возможных его связей с работниками тех организаций, из которых похищалось имущество, мест нахождения похищенного имущества, размера причиненного ущерба. В третьей ситуации версии в основном методика расследования присвоения и растраты с целью установления личности мошенника, выявления его преступного прошлого и его возможной связи с ранее нераскрытыми аналогичными хищениями. Во всех ситуациях выдвигается версия о том, не является ли мошенник членом какой-либо ОПГ. Для первой и второй следственных ситуаций характерен следующий набор первоначальных следственных иных действий: допрос лиц, в чьем распоряжении находилось полученное мошенником чужое имущество; выемка и осмотр документов и предметов, использованных преступником; осмотр места происшествия главным образом при расследовании по горячим следам ; составление композиционного портрета или фоторобота мошенника; обращение к данным информационных центров МВД особенно следующих учетов: дактилоскопического, по признакам внешности методика расследования присвоения и растраты по способу совершения преступления. Во второй ситуации больший упор делается на использование данных информационных центров МВД и помощи оперативно-розыскных органов. Для третьей ситуации комплекс первоначальных следственных иных действий обычно складывается из личного обыска задержанного, его допроса, обыска по месту жительства, осмотра изъятых у него документов и предметов, использованных им для совершения преступления, допроса свидетелей и потерпевших. План расследования хищений путем мошенничества на первоначальном и последующем этапах их расследования должен обеспечить методика расследования присвоения и растраты в основном тех же задач, что и при хищениях путем присвоения и растраты. Только чаще стержнем такого плана расследования будут не эпизоды мошеннической преступной деятельности, а поисково-розыскные аспекты расследования розыск методика расследования присвоения и растраты, похищенного имущества и др. Соответственно особое внимание в таком плане должно быть уделено взаимодействию следователя с оперативно-розыскными органами. Содержание типовых следственных ситуаций на последующем этапе расследования обычно обусловливается степенью раскрытия такого хищения разыскан и задержан ли мошенник, вся ли его преступная деятельность установлена, доказана ли виновность лица, совершившего мошенничество, нет ли дополнительной информации о совершении подозреваемым обвиняемым других преступлений и т. Допрос свидетелей и потерпевших. На первоначальном этапе в качестве свидетелей допрашиваются лица, в чьем распоряжении находилось имущество, незаконно полученное мошенником, и другие лица, видевшие или контактировавшие с мошенником до или в момент совершения преступления. При посягательстве мошенника на личное имущество, прежде всего, допрашивается потерпевший. В ходе их допроса детально выясняются все обстоятельства совершения преступления, признаки внешности мошенника. На последующей стадии в качество свидетелей допрашиваются все другие лица, которые не были допрошены ранее, но видели, слышали что-то, относящееся к расследуемому преступлению, знакомы с мошенником. Выемке обычно подлежат документы, методика расследования присвоения и растраты получение и движение полученных мошенническим путем имущества и денег договоры; акты сдачи-приемки каких-либо объектов, предметов; накладные; кредитовые авизо; документы, подтверждающие те или иные факты; документы на создание фирмы, банка, страховой компании и др. Например, при расследовании мошенничества путем создания фиктивных инвестиционных фирм при выемке, как правило, изымаются следующие документы: учредительные; документы, дающие право заниматься предпринимательской деятельностью; документы с отчетными данными о финансово-хозяйственной деятельности и платежеспособности; документы об уплате налогов и обязательных платежах; о составе работающих и др. Предметом осмотра по таким делам являются документы и предметы, использованные мошенником при совершении преступления, документы, изъятые из фиктивных фирм, а также место происшествия если есть надежда выявить какие-либо следы. При осмотре документов фальшивых накладных, путевых листов, кредитовых авизо, чековых документов, накладных и др. Изучается содержание изъятых документов; анализируются и рекламные материалы фиктивных фирм. Под местом происшествия по делам о мошенничестве обычно понимаются места, организации, учреждения, где мошенник оформлял получение имущества по поддельным документам, получал и погружал похищенное имущество на автомашину, а также место «самочинного обыска». На этих местах при тщательном осмотре могут быть обнаружены следы пальцев рук, обуви мошенника, брошенные им окурки и другие предметы. Задержание мошенника необходимо провести таким образом, чтобы он не смог незаметно выбросить те или иные предметы и документы, могущие быть вещественными доказательствами, или отказаться от них. При групповом мошенничестве необходимо организовать задержание всех членов группы одновременно изолировать друг от друга. Сразу же после задержания проводится личный обыск задержанных, а затем обыск по месту их жительства, а иногда методика расследования присвоения и растраты по месту работы их допрос. При допросе подозреваемого далеко не всегда можно использовать эффекты внезапности, даже при задержании с поличным, ибо мошенники, как правило опытны изворотливы и часто располагают целым набором легенд. Поэтому проводить его следует с более тщательной подготовкой использованием существенных фактических данных. При предъявлении личности и вещей для опознания следует учитывать, что мошенники перед совершением преступления порой изменяют свой внешний вид используют грим, парики, накладные усы и бороду, меняют прическу, одежду и др. Поэтому при предъявлении их для опознания опознающему необходимо дать возможность спокойно и особенно внимательно ознакомиться с внешностью предъявляемых ему лиц. Предъявляться на опознание могут и отдельные вещи, предметы особенно по делам о хищениях личного имуществакоторые могли принадлежать потерпевшему. Назначение и проведение экспертиз, прежде методика расследования присвоения и растраты связано с необходимостью исследования поддельных документов иных предметов, использованных мошенником для хищения. В этих целях назначаются почерковедческие, технико-криминалистические экспертизы документов для установления лица, заполнившего текст документа и его подписавшего, способа изготовления документа, типа использования машинописных и полиграфических средств и т. При вымогательстве чужое имущество деньги, драгоценности, машины, квартиры, дачи, земельные участки, целиком фирма и др. Соответственно основанием для возбуждения уголовных дел о вымогательстве обычно являются данные, содержащиеся в заявлениях отдельных граждан, руководителей, работников организаций, фирм, предприятий, городской администрации о незаконном требовании передачи ими государственного или иного имущества или права на него, находящегося в их ведении, распоряжении или под их охраной под угрозой насилия над ними лично, их близкими и даже членами целого производственного коллектива. Этот вид хищения часто совершается группой преступников, а такой его вид, как «рэкет», фактически является одним из видов преступной деятельности, осуществляемой организованными преступными сообществами. Потерпевшими от рэкета, как методика расследования присвоения и растраты, становятся предприниматели, руководители малых предприятий, «челноки» и т. При этом в современных, недостаточно цивилизованных условиях формирования рыночных отношений и возникновения для предпринимателей обстановки, порой способствующей методика расследования присвоения и растраты больших, не вполне законных доходов от их предпринимательской деятельности, именно лица, получавшие такие доходы, чаще всего и становятся субъектами преступных посягательств со стороны организованных преступных групп. Способ совершения вымогательства обычно включает в себя подготовку, совершение, а нередко и действия по методика расследования присвоения и растраты сокрытию. В процессе подготовки а она всегда бывает тщательной с учетом целей, поставленных преступниками и методика расследования присвоения и растраты вымогаемой собственности, собираются сведения о деятельности предприятия, отдельных предпринимателей, коммерсантах, их доходах, удачных коммерческих операциях. При этом вымогатели быстрее, чем методика расследования присвоения и растраты и правоохранительные органы, «вычисляют» суммы полученных доходов и особенно криминальных барышей бизнесменов. При необходимости в предприятие внедряется член организованной преступной группы вымогателей. Само вымогательство независимо от выбранного варианта преступных действий складывается из двух элементов: требование передачи имущества, права на него или совершение действий имущественного характера, угрозы применения насилия, уничтожения или повреждения имущества и др. По способу совершения хищений и степени организованности групп вымогателей можно выделить три условные группы вымогательств: 1 простое вымогательство, осуществляемое чаще всего отдельными взрослыми лицами или подростками группой подростковкоторым обычно не предшествует какая-то подготовка. Такие методика расследования присвоения и растраты часто используют возникшую благоприятную обстановку для вымогательства у случайных лиц их имущества. Это, как правило, ситуационное преступление, основным видов угрозы при котором является угроза насилия, причинения вреда здоровью. Если оно совершается методика расследования присвоения и растраты подростков, то часто группа имеет элементы определенной организованности; 2 вымогательство, совершенное группой взрослых преступников, но без признаков организованности группы или при низком уровне организованности. Такие группы создаются для совершения одного или нескольких подобных хищений, после чего группа распадается. Способ совершения такого вымогательства имеет подготовительный этап, заключающийся в выборе объекта посягательства и благоприятной для него обстановки. При требовании передачи имущества преобладают угрозы убийством и нанесением тяжкого вреда здоровью. Бывают случаи истязания, пыток жертв. Обычно вымогаются крупные суммы денег или ценное имущество, иногда требуется систематическая выплата определенной суммы денег; 3 вымогательство, осуществленное организованным преступным сообществом группой. Это наиболее опасная форма вымогательства и совершается в виде преступного промысла с целью обогащения. Для таких групп характерна высокая степень преступной организованности, выражающейся в четком распределении ролей ее участников организаторов, контролеров, разведчиков, исполнителей-боевиков, пособникова также в жестком соподчинении членов группы. Подобным группам свойственна строгая конспиративность — большинство их членов внешне ведут законопослушный образ жизни, числясь работающими сторожами, охранниками и на других методика расследования присвоения и растраты в кооперативах методика расследования присвоения и растраты других коммерческих структурах или обладают методика расследования присвоения и растраты справками об инвалидности и т. Эти группы оснащены автомашинами, оружием. Способы хищений подобными группами практически всегда включают тщательную подготовку, заключающуюся в сборе информации об интересующем лице, методика расследования присвоения и растраты ролей при осуществлении вымогательства, подготовке транспортных средств, мест сокрытия заложников и т. При требовании незаконной передачи имущества самой распространенной является угроза убийством или причинением тяжкого вреда здоровью владельцу или распорядителю имущества. Рэкетиры, пытаясь сломить волю собственников, часто их избивают и пытают. В начале расследования обычно возникают типовые следственные ситуации: — заявление о факте вымогательства поступило в тот момент, когда владельцам имущества только предъявлены незаконные требования о передаче имущества вымогателям и назначена встреча для передачи денег или другого имущества. Имеется информация о требуемой сумме денег или виде имущества, условиях его передачи, а иногда и о признаках внешности отдельных вымогателей; — заявление о факте вымогательства поступило уже после того, как преступникам были переданы деньги или другое имущество. Имеется информация об особенностях и количестве переданного имущества, условиях передачи, приметах вымогателей, характере их угроз. Разновидностью ситуации является задержание вымогателей. На основе анализа информационной основы этих ситуаций в качестве наиболее перспективных выдвигаются следственные версии о том, к какой группе вымогательства следует отнести каждый его конкретный случай и о том, какова личность предполагаемых вымогателей, а также формируются версии, направленные на розыск преступников. Первая ситуация наиболее благоприятна для успеха расследования, ибо содержит данные, позволяющие осуществить задержание преступников с поличным. Исходя из опыта следственной практики все задержания вымогателей с поличным происходят в момент передачи-получения денег или другого имущества. Однако успех реализации этой возможности во многом зависит от продуманности тактической операции по задержанию вымогателей с поличным, ибо в этой операции всегда содержится много криминалистического риска тактического и стратегического характера. В частности, можно ошибиться в объекте задержания, не учесть «уличные ситуации», которые могут по объективным причинам возникнуть в момент задержания. Вместе с тем при планировании и организации указанной операции следует иметь в виду следующее. Если вымогательством занимается организованная группа вымогателей, то на встречу для получения требуемого имущества, как правило, приходят рядовые исполнители-боевики, а организаторов и других членов организованной группы не всегда удается разыскать и задержать в ходе расследования. Успех выявления и задержания всех основных членов организованной группы рэкетиров во многом зависит от умения следователя работать с задержанными вымогателями, характера имеющихся в распоряжении следствия оперативно-розыскных данных о деятельности данной преступной группы и соответственно от налаженности взаимодействия следователя методика расследования присвоения и растраты оперативно-розыскными органами. В подобной ситуации задержание преступников с поличным может быть затруднено, если вымогатели, не вступая в личный контакт с методика расследования присвоения и растраты имущества, требуют от него незаконного безналичного перечисления денег, осуществления других расчетных операций, заключения договоров на передачу имущества и др. Типовой набор следственных иных действий в первой ситуации будет следующим: задержание с поличным, личный обыск задержанных, обыск по месту их жительства, следственный осмотр, допрос подозреваемых, свидетелей, потерпевших, предъявление на опознание. Дальнейшие следственные иные действия зависят от результативности указанного комплекса действий. Вторая ситуация более сложна для расследования. Она во многом сходна с первой и второй следственными ситуациями при расследовании хищений путем мошенничества. Для нее характерен следующий типовой набор следственных иных действий: допрос потерпевших и свидетелей, составление композиционных портретов или фоторобота вымогателей, обращение к данным информационных центров МВД дактилоскопического учета, по признакам внешности. Вместе с тем в этой ситуации осуществляется большая оперативно-розыскная работа. После задержания вымогателей незамедлительно проводится их личный обыск. При этом необходимо действовать так, чтобы у задержанного не было возможности извлечь и применить оружие или выбросить его, а документы изобличающие его предметы уничтожить либо выбросить. Важное значение имеет осмотр места происшествия помещений и участков местности, где происходила передача предметов вымогательстваа также осмотр автомашины, на которой приехали вымогатели. В процессе этих осмотров и обысков можно обнаружить ряд важных для расследования следов и предметов холодное и огнестрельное оружие, документы, полученные деньги, различные предметы. Тщательному осмотру подлежат и все изъятые на месте происшествия и задержания предметы, оружие и другие объекты с целью выявления и фиксации имеющихся на них следов. Не следует затягивать с обыском в местах проживания и работы вымогателей. Его необходимо провести сразу после задержания, личного обыска и необходимых осмотров. В ходе обыска следует обращать особое внимание на бланки различных документов; поддельные удостоверения; возможную письменную информацию о потерпевших; расписки или обязательства потерпевших; документы, предоставляющие вымогателям какие-либо блага; средства маскировки внешности и др. При допросе потерпевших во всех случаях, прежде всего, необходимо получить сведения об обстоятельствах готовящегося или уже совершенного вымогательства, приметах вымогателей, их вооруженности, какие требования они выдвигали, какие угрозы и насилие применяли к ним, какую роль каждый методика расследования присвоения и растраты вымогателей выполнял, не записал ли потерпевший переговоры с вымогателями на диктофон и др. При допросе свидетелей нередко можно получить важные сведения об обстоятельствах, предшествующих действиям вымогателей о факте посещения ими потерпевшего дома или на работе, их приметах, на чем они приехали и уехали и т. Чаще всего : такими свидетелями являются родственники или сослуживцы потерпевшего. Вместе с тем, когда вымогательство связано с бизнесом потерпевшего, при допросе его сослуживцев могут методика расследования присвоения и растраты вопросы о его коммерческой деятельности. Подозреваемые допрашиваются сразу после их задержания. При этом важно выяснить: кто был инициатором вымогательства, были ли они ранее знакомы с потерпевшим; откуда получили информацию о доходах, материальном методика расследования присвоения и растраты намеченной жертвы; каким образом проводилась разведывательная работа и кто ее осуществлял. При допросе подозреваемых — членов организованной преступной группы необходимо получить информацию о времени формирования этой группы, ее типе, задачах, составе, распределении ролей между ее членами, руководителях и особенно об организаторе данного и других аналогичных преступлений, совершенных группой. Содержание типовых следственных ситуаций на последующем этапе чаще всего обусловливается степенью раскрытия вымогательства разысканы и задержаны ли вымогатели или кто-то из них; доказана ли их вина; нет ли дополнительной информации о методика расследования присвоения и растраты ими других аналогичных преступлений; о иных криминальных актах преступной группы и т. При расследовании вымогательства могут проводиться самые различные экспертизы, по чаще всего судебно-медицинская при причинении потерпевшему телесных поврежденийсудебно-товароведческая при необходимости установления реальной стоимости полученного вымогателями имуществапочерковедческая для идентификации исполнителей методика расследования присвоения и растраты документовсудебно-баллистическая при применении вымогателями огнестрельного оружия и др. Своеобразием расследования вымогательства, совершенного группой преступников и особенно организованной группой является то, что наряду со следственными действиями и ходе следствия проводится значительное число различных тактических операций. К их числу можно отнести следующие: «задержание преступника с поличным», «розыск преступника по признакам внешности», «изобличение преступников». Иногда приходится проводить операции «обеспечение защиты потерпевшего и свидетелей от давления на них со стороны других членов преступной группы». Все эти операции должны быть тщательно подготовлены совместно с оперативно-розыскными органами. В операции «задержание преступников с поличным» главным является продуманная тактика захвата, которая может быть связана с использованием оружия. В операции «поиск преступника по признакам внешности» основу составляет серия одновременных поисковых действий следователя и оперативно-розыскных органов. В операции «изобличение преступников» одним из основных следственных действий является допрос подозреваемых, дополняемый параллельно проводимыми оперативно-розыскными мероприятиями. Эти и другие возможные тактические операции и проводимые в ходе их следственные действия и оперативно-розыскные мероприятия и оказывают основное влияние на раскрытие и дальнейшее успешное расследование вымогательства. Тексты принадлежат их владельцам и размещены на сайте для ознакомления Помоги брату-студенту! Пришли линк на книгу, которой здесь нет!

См. также